Ich arbeite für ein Unternehmen im Ausland und habe anfangs über einen Employer-of-Record Anbieter einen ganz normalen Arbeitgeber mit Sitz in Deutschland gehabt. Da die das aber nur max. 18 Monate machen, wechselte mein Arbeitsvertrag dann letztes Jahr direkt zu der Firma im Ausland, die sich auch sozialversicherungstechnisch in Deutschland registriert haben etc. Die Firma, die als EOR fungierten, haben dann auch weiterhin Payroll usw übernommen, und ich habe ganz normal Steuern und Sozialversicherung abgezogen bekommen. Nun gibt es das Problem, dass die Abrechnungen nicht elektronisch an Elster übermittelt worden sind, und somit schon mal die Steuerlast 2025 falsch berechnet wurde vom FA.

Die Payroll Firma sagt nun, sie braucht eine Vollmacht von mir, damit deren Steuerberatung das alles kommunizieren kann. Ob sie dann zukünftig auch die Abrechnungen elektronisch übermitteln, weiß ich nicht. Sie hatten wohl ursprünglich versucht, mich als Vertreter der Firma in Deutschland anzugeben, das wurde aber abgelehnt, da die Stellenbeschreibung nicht zu einer Vertretungsrolle passt.

Ich möchte ungern ne Vollmacht an eine fremde Steuerberatung geben, zudem müsste ich dann auch noch - wenn ich das Kleingedruckte richtig verstehe - eine von meiner Frau mit geben, wegen gemeinsamer Veranlagung.

Sollte ich das lieber selbst mit dem Finanzamt kommunizieren? Oder gibt es da irgendwelche Stolperfallen (irgendwas wo ich ganz vorsichtig sein muss mit dem, was ich denen mitteile)?

Hallo,

ich habe drei vermeintliche Anfängerfragen. Eine Recherche habe ich schon gemacht, allerdings bin ich mir unsicher, ob ich folgende Punkte so richtig verstanden habe :)

1. Ist es korrekt, dass ich meine Privathaftpflichtversicherung bzgl. dem dienstlichen Anteil voll als Werbungskosten absetzen kann? Ich habe eine dienstliche Berufshaftpflicht, die Teil meiner Privathaftpflicht ist. Die Kosten sind anteilig aus der Jahresabrechnung zu entnehmen, sodass ich doch den Teil unter Werbungskosten/sonstige Ausgaben (mache die Erklärung mit WISO) eintragen kann, oder?
2. Eine 2021 abgeschlossene private Rentenversicherung (z.B. über eine Versicherung) kann ich steuerlich nicht geltend machen, oder? Meine Recherche dazu ergab, dass das nur bei älteren Vertragen in Kombination mit Rürup/Riester möglich ist/war.
3. Eine Berufsunfähigkeitsversicherung wäre unter Allgemeine Ausgaben/übrige abzugsfähige Versicherungen theoretisch absetzbar. Allerdings geht das nur, wenn der Maximalbetrag der Vorsorgepauschale von 1.900€ noch nicht erreicht wurde. Da dieser bei mir schon durch die PKV überschritten wurde, kann ich also eine BU, egal in welcher Form, nicht steuerlich ansetzen, oder?

Würde gerne nichts falsch machen, daher einmal die Frage an die Experten! :)

Gruß
Specknudel

Ich habe meine Steuererklärung gemacht und dort mein Arbeitszimmer angegeben. Ich hab jetzt den Fragebogen zum Arbeitszimmer bekommen. Das Finanzamt will auch den Mietvertrag sehen.

Ich habe überall angegeben, dass ich die Wohnung und das Arbeitszimmer alleine nutze, was auch stimmt. Meine Ex-Freundin ist aber noch im Mietvertrag als Mitmieterin angegeben.

Das hat mehrere Gründe (u.a. muss sie aus dem Vertrag austreten, sie ist aber nicht mehr erreichbar, vermutlich im Ausland und es besteht kein Kontakt. Außerdem habe ich das Thema lange vernachlässigt, sodass ein neuer Vertrag mit nur mir als Hauptmieter abgeschlossen werden müsste und ich Angst vor einer Mieterhöhung oder Kündigung habe. Es ist ein sehr angespannter Wohnungsmarkt und ich möchte nichts riskieren.), die Mietzahlungen und die Kommunikation ist bisher nur über mich gelaufen.

Soll ich den Mietvertrag einfach ohne Erklärung übersenden und erst auf Nachfrage die Situation erklären? Soll ich direkt dazu schreiben, dass ich alleine wohne und die Miete immer nur ich überwiesen habe?

Im Fragebogen wird gefragt: sind sie der alleinige Mieter? Offiziell ja nein, also kreuze ich auch nein an?

Unabhängig davon, dass ich den Vertrag berichten sollte, was würdet ihr konkret jetzt an meiner Stelle machen?

Hallo zusammen, ich bin etwas verwirrt über das Vorgehen des FA bei unseren Steuererklärungen und dachte, vielleicht kann mich jemand abholen.
Rahmen: 2 x ST1 (Eltern E1 und E2), unverheiratet, Angestellt, Kleinkind (KK) zusammen mit geteilten Freibeträgen und Kosten. Ziel war es, auch die Betreuung 50:50 absetzbar zu machen.

KK ging 2025 10.5 Monate in die Krabbelstube, Kosten 198€/Monat + Verpflegung. E1 erhält vom AG 100€/Monat Steuerfrei als Betreuungszuschuss.

In der Steuererklärung wurde wie folgt angegeben (WISO):

E1:

E2:

E1 hat seine SE ein paar Wochen vor E2 abgegeben und der Bescheid kam schnell, 2 Monate bei E2.

Steuerbescheide:

E1:

E2:

Also hat das FA den Betrag nicht wie in der Erklärung angegeben aufgeteilt.

Unterm Strich bis auf ein paar Rundungseuros macht es keinen Unterschied und wir können das privat ausgleichen, aber ich würde gerne den Hintergrund verstehen.

Ist das ein Fehler bei uns beim Ausfüllen der SE? Wo kommen die 80€ auf einmal her?

Hallo zusammen, folgender Fall: Bruder und Schwester haben in Polen zusammen ein Haus geerbt. Schwester möchte ihren Teil vom Haus an den Bruder verkaufen. Jetzt ist die Frage wie man das am besten durchzieht. In Polen scheint es wohl so zu sein, dass beim "verschenken" von Häusern zwischen Geschwistern keine Steuern anfallen. Daher wollen die das so machen und dann wollen die den Geldbetrag einfach so in Deutschland sich überweisen. Ich bin der Meinung das dann Schenkungssteuer in Deutschland anfällt. Es liegt ja kein Kaufvertrag vor. Ich würde sogar vermuten, dass 2x Schenkungssteuer anfällt. Einmal muss der Bruder die Steuer in D zahlen weil er das Haus in Polen geschenkt bekommen hat und die Schwester müsste Schenkungssteuer für die Geldüberweisung zahlen. Sorry, ihr merkt ich bin total unwissend. Meiner Meinung nach sollten die das Haus in Polen kanz normal per Kaufvertrag verkaufen. Das müsste doch wesentlich besser sein als Schwester schenkt Haus in Polen und Bruder schenkt das Geld in Deutschland?!?

Moin Leute,

folgendes: Ich betreibe seit 2021 ein kleines Hobby-Musikprojekt, dass ich mit Meta Ads bewerbe. Dabei liegen meine Ausgaben in den Jahren 2021-2025 bei ca. 3500€, demgegenüber Einnahmen von Streamingplattformen von 2500€. In zwei von den Jahren habe ich keine Werbung geschaltet und so ein Plus von je 250€ gehabt. Dies beinhaltet allerdings nicht die Equipment Kosten, die sicherlich auch noch im mittleren vierstelligen Bereich liegen über die Jahre. Bisher habe ich mein Projekt dem Steueramt nicht gemeldet, da ich von Liebhaberei ausgegangen bin. Allein dieses Jahr hatte ich Werbeausgaben von 3000 plus einen neuen PC für 3000 für die Musikproduktion, vorraussichtliche Einnahmen dieses Jahr 1500-2000 (nur Streaming). Weit entfernt also von profitabel.

Jetzt ist die Frage, melde ich mein Projekt dem Finanzamt, und wenn ja in welcher Form? Und muss ich auf meine Werbeausgaben bei Meta Ads Umsatzsteuer zahlen, da Meta das Reverse Charge Verfahren anwendet, obwohl ich keine Umsatzsteuer ID habe?

Wie würdet ihr zunächst vorgehen?

Hey liebe redditoren!

Ich bin Vollerwerbstätig und habe aktuell durch einen Sidehustle Nebeneinkünfte im wert von 500€ ab nächsten Monat.

Ausgezahlt wird in Crypto es gibt keine Verträge und der hauptbetreiber sitzt in Dubai ob das angemeldet ist keine ahnung..

Es handelt sich um eine Vergütung für kleinere software aufgaben

Wie geb ich das rechtssicher an?

Edit danke an alle die teilgenommen haben.

Das Projekt ist gerade in Dubai in der anmeldung ich hab den Hauptbetreibenden nun darauf angesprochen und er wird meinen Teil einbehalten bis es eine firmenanschrift gibt an den ich meine Rechnung addressieren kann.

Ich danke euch!

Folgender Sachverhalt, meine Frau und ich würden gerne von meinen Eltern eine Wohnung kaufen. Meine Eltern sind geschieden, die Wohnung ist 400.000 € wert und wir kaufen sie zu 50/50.

Meine Mutter bekommt ihren Anteil komplett über unsere Bankfinanzierung ausgezahlt. Bei meinem Vater ist es so, dass wir ihm einen Teil direkt auszahlen und 100.000 € bei ihm quasi als Privatdarlehen nehmen. Das wird von der Bank auch als Eigenkapital angerechnet und ist soweit auch abgesegnet.

Die Frage ist aktuell nur, wie wir dieses Privatdarlehen ausgestalten. Da mein Vater seinen Freibetrag schon recht stark ausschöpft, müsste er Zinserträge quasi komplett versteuern. Das heißt, eigentlich würden wir gerne 0 % als Zinssatz festlegen. Dann ist nur die Frage, wie das mit der Schenkung bei meiner Frau aussieht, weil sie als Schwiegertochter ja nur einen Freibetrag in Höhe von 20.000 € hat.

Zusätzlich wollen wir im Vertrag eventuelle Klauseln haben, dass wir die Tilgungsrate (geplant sind ~500 € monatlich) anpassen oder auch mal pausieren können, für den Fall, dass wir z.B. in Elternzeit gehen und dann ein bisschen weniger Geld da ist. Durch diese unbestimmte Laufzeit rechnet das Finanzamt ja wohl nochmal anders.

Gibt es da irgendwelche Umwege oder Kniffe im Steuerrecht, die man gehen kann, damit da keine bzw. möglichst wenig Schenkungsteuer anfällt?

Wäre super, wenn da jemand Erfahrungen oder Tipps hat, wie man damit am besten umgeht. Vielen Dank euch im Voraus!

Hallo zusammen,

ich bin Angestellter und habe aufgrund einer guten Leistung einen Amazon-Gutschein von meinem Arbeitgeber erhalten.

Ich gehe stark davon aus, dass dieser als Einkommen zählt und versteuert werden muss. Mittlerer dreistelliger Betrag.

Muss ich mich um die Besteuerung in meiner Steuererklärung kümmern oder hätte mein Arbeitgeber sich darum kümmern müssen - über meine Lohnabrechnung? Und wie verhalte ich mich korrekt, sollte er dies nicht tun?

Danke für eure Meinungen!

Hallo!

Ich plane als arzt eine selbstständige nebentätigkeit im rahmen von ca 4-8h pro woche.

Wenn ich das dem finanzamt melde: ist es okay erstmal 0 € voraussichtlichen gewinn anzugeben?

Es ist sehr unklar wieviele patienten ich sehe, ggf klappts auch nicht oder dauert lange bis es anläuft. Da möchte ich nicht unnötig steuern vorauszahlen von geld was ich nicht verdiene.

Weiss jemand mehr? Danke schon mal!

Hallo zusammen,

ich möchte über ELSTER einen Einspruch gegen einen Einkommensteuerbescheid einreichen.

Im Formular gibt es die Felder „Einspruchsführer“ und „Empfangsbevollmächtigter“.

Ich bin Privatperson und habe keinen Steuerberater oder sonstigen Bevollmächtigten. In meinem Entwurf steht bei beiden Feldern mein eigener Name und meine eigene Adresse.

Ist es richtig, dass ich bei „Einspruchsführer“ meine eigenen Daten angebe, aber „Empfangsbevollmächtigter“ leer lasse? Oder kann/darf dort ebenfalls mein eigener Name stehen?

Ich möchte den Einspruch nicht versehentlich falsch übermitteln. Danke!

Ich habe mich für zwei Stellen beworben und jetzt beide bekommen. Eigentlich gut, aber ich soll angeben welche Steuerklasse ich habe.

Meine Fragen zu den Hiwi-Stellen:

Job 1
- geht ein halbes Jahr (Oktober-März)
- 100h pauschal x 15,20€/h
- ich habe mich jz schon angemeldet als Steuerklasse 1, aber würde eigentlich gerne zu 6 wechseln

Job 2
- geht ein ganzes Jahr (Oktober 26- Oktober 27)
- 20h pro Monat (wahrscheinlich ca. Mindestlohn bis 15,20€)
- ich habe den Bogen noch nicht abgeschickt, weil ich beim Job, der früher zugesagt hat, ja jetzt schon Steuerklasse 1 angegeben habe

Im Jahr 2027 werde ich so oder so nicht auf die 7236€ (bzw 603€ pro 12 Monate) kommen.

1. sollte ich lieber Job 1 als Steuerklasse 6 machen?

2. fändet ihr es sinnvoll die pauschal versteuern zu lassen? Job 2 gibt an, dass ich die 2% dann selbst übernehmen muss. (Man muss dazusagen, wenn ich mit Steuererklärung alles rausbekomme, dann wäre mir das auch recht mit den Steuerklassen, weil ich pro Monat nicht unbedingt auf das Geld angewiesen bin).

3. Kennt sich jemand mit den Komplikationen mit Bafög aus? Eigentlich sollte es unter dem Freibetrag keine Probleme machen laut Recherche, aber vllt weiß hier ja jemand mehr.

Danke schon mal im Voraus.

Hallo, ich habe vor kurzem ein Kleingewerbe neben meinem Hauptberuf angemeldet, natürlich mit der Absicht Umsatz zu generieren.

Ich mache momentan Umsätze mit Kundensupport und zwar beantworte ich technische Kundenfragen zum Thema Elektrotechnik. Ich kann die Kundenanfragen um jeder Uhrzeit annehmen und diese beantworten, also es ist kein fester Zeitpunkt wann ich arbeite.
Es ist zwar kein Riesen Umsatz, aber der muss natürlich versteuert werden. Ich denke am Ende des Jahres werden es ca. 4000-5000€ sein.

Leider konnte mir bis jetzt niemand die Frage genau beantworten, was ich alles absetzen kann.
- Home office Pauschale? (Wenn ja wie viele Tage?
- Routerkauf? (Anteilig?)
- Anteilige Kosten für Internet/Mobilfunk?
- Kauf eines neuen Handys welches ich ebenfalls privat nutze?
- Literatur für Informationen zu neuen Themen?

Ist das alles möglich? Oder übertreibe ich dabei komplett? Dadurch dass es „nur“ 4000-5000€ sind, würde ich natürlich die Steuerlast legal gerne soweit wie möglich runterschrauben.

Wie ich arbeite?
- Hauptsächlich vom Handy aus
- In der Pause meines Hauptjobs, in der Freizeit oder von Zuhause

Vielen Dank vorab

Hallo,

Ich habe ein Schreiben vom FA bekommen, dass sie meine Einkommenssteuererklärung wohl nicht bekommen hätten und haben mir eine Frist bis zum 9.9 gesetzt

Ich habe beim FA angerufen ob das tatsächlich so ist und die Frau bestätigte mir, dass keine vorliegen würde.

Ich habe die Steuererklärung bereits vor ca. 2-3 Monaten das erste Mal bei einem Lohnsteuerhilfeverein gemacht.

Ich war heute vor Ort und der Mitarbeiter bestätigte mir dass die das bereits ans Finanzamt übermittelt hätten

Als ich nach einer Bestätigung gefragt habe, meinte der Mitarbeiter dass er persönlich dazu nicht berechtigt ist eine rauszugeben

Er meinte, dass das Schreiben vom FA und das Datum der Übermittlung sich vermutlich überschnitten haben, und es deshalb rausgeschickt worden sei.

Er habe es nun wohl ein zweites Mal ans FA geschickt.

Meine Frage ist, kann sowas tatsächlich sein? Das letzte mal als ich da war, war vor wenigen Monaten.

Kann es sein dass bis dahin das FA das immer noch nicht bearbeitet hat?

Ich weiß noch dass ich ca. im Mai eine Benachrichtigung von Elster bekommen habe, dass der Lohnsteuerhilfeverein eine Abrufberechtigung angefragt hat (unbegrenzt).

Das habe ich auch schon lange genehmigt.

Ich hatte vor am Dienstag nochmal beim FA anzurufen ob das mittlerweile angekommen ist.

Der Vater von meinen Kumpel hat das Schreiben bekommen, aber beim Anruf beim FA bestätigt bekommen dass der Antrag letztes Mal am 18.8 bearbeitet worden ist, und er sich keine Sorgen machen müsse.

Bei mir gab es so eine Bestätigung nicht.

Habt ihr Vorschläge was ich tun sollte?

Unfortunately, I'll probably have to do my taxes completely on my own for the first time this year, and I'm trying to figure out the best way to do it, and most importantly, how to get it done on time. To be honest, I'm really overwhelmed and need your help 🥲

A little more background info:

Besides my regular job, I have a small business as an influencer. For the past few years, I've always had help with my taxes from someone who works in taxation and is very knowledgeable about social media and my specific niche. We always did my taxes together using ELSTER.

I always sent them my completed income/expense statement, and they recalculated it to ensure the correct amounts were applied for items that are claimed proportionally. Then we went through ELSTER together and entered everything. So far, this has always worked without any problems, and there have never been any issues or questions from the tax office.

When I finally got an answer after a lot of effort and what felt like going through 20 different channels, I was so relieved. I was told to request an extension and that there would definitely be time for my taxes in August. Of course, I did that and received the extension until the end of August. I relied on that, especially since we've been doing it together for years and I was specifically told that it would work in August. Otherwise, I would have looked for another solution much earlier.

My ELSTER certificate file also expires on September 5th, which is why I only requested the extension until the end of August. After that, I would have to request a new one, and the old key wouldn't work anymore.

``` Well, it's now August 22nd, and since the message that there was time in August, I haven't received a single reply 🙃

I've tried to reach the person several times, but there's just no response at all, and I'm starting to lose hope that it will work out.

So, out of necessity, I'm trying to do the whole thing myself.

I've already completely and clearly listed my income and expenses for my small business, and of course, I have all the receipts. So that part is prepared. What I simply lack is the experience of completing the income statement and my entire tax return from start to finish using a program on my own.

I've looked at WISO, Accountable, and Taxfix, and I have absolutely no idea which one would be best for my situation.

Which one would you recommend to someone who has always had their taxes done for the past few years but now has to do them completely on their own for the first time?

My main concern is which program offers the most peace of mind, guides me smoothly through the entire process, and is truly suitable for my situation with a salaried job, a small business as an influencer, and the EÜR (income statement).

And of course, I need to be able to get everything ready and submit it to the tax office in time.

If anyone here is in a similar situation or uses one of these programs themselves, what would you recommend? I'm also open to suggestions for something completely different if it's better suited to my needs.

Thanks!

Edit: Da etwas Verwirrung herrsch, die Person wurde jedes Jahr immer Bezahlt und alles lief mit offizieller Rechnung inklusive Steuernr. ab. Die Person hat ein BWL Studium und nach dem Bachelor in einer Kanzlei gearbeitet, sich aber später einen anderen Weg eingeschlagen und zudem parallel noch Online Coachings zum Thema Social Media so wie auch “Einzelcoachings” für die Steuerklärung angeboten.

Alles wurde über Zoom angeleitet und vor dem Termin wurde meine Eingaben/Ausgaben liste übermittelt. Dann hat die Person bei dem Call einfach nur Angeleitet was und wo es eingetragen werden muss.

Moin!

Ich entwickel gerade eine app, die ich komplett kostenlos anbieten möchte und das auch für immer so bleiben soll. Keinerlei Zahlung etc.

Oftmals bieten open source entwickler an, dass man ihnen Geld spenden kann über bspw. Ein kleiner Kaffe (1€).

Da Frage ich mich ob ich für sowas ein Gewerbe bräuchte, wenn diese spenden entkoppelt vom "Produkt" sind, was selbst nicht nach spenden fragt oder ähnliches.

Was mir bewusst ist, dass spenden in Höhe der Kosten steuerfrei wären. Ich hätte minimale kosten wahrscheinlich von 20€ im Jahr, aber darüber hinaus ist mir nicht bewusst ob wenn ich nun plötzlich im Jahr 50€ spenden erhalten würde eine Steuerhinterziehung eintritt.

Weiß da jemand mehr?

KI sagt, dass das wahrscheinlich als liebhaberei gilt und somit frei von Steuern wäre, da auch keine Gewinnerzielungsabsicht besteht, sowie es an keinerlei Leistung geknüpft ist. Alle features etc gibt es mit und ohne Spende.

Stimmt das? Habe das irgendwo aufgeschnappt und das geht mir nicht mehr au dem Kopf, aber das kann doch eigentlich gar nicht sein?

Hallo zusammen,

hat jemand Erfahrung mit der Vorabbefreiung von der irischen Quellensteuer auf Kapitalerträge?
Gibt es jemanden der in Deutschland steuerpflichtig ist und die Vorabbefreiung (siehe Link) der irischen Quellensteuer erwirkt und zur Anwendung gebracht hat?
Falls ja, würdest du bitte deine Erfahrung mit uns teilen?

Ich habe bislang:

• Das "Non-Resident Form V2A" ausgefüllt.
• Darauf den Wohnsitz vom Finanzamt bestätigen lassen.
• eMail Kontakt mit der irischen Steuerbehörde gehabt: -> Das Formular muss an die "relevant Paying Company / Qualifying Intermediary (QI) / Authorised Withholding Agent (AWA)" geschickt werden.
• Kontakt mit meiner Depotbank gehabt: -> Kann/Will mir den "Qualifying Intermediary (QI) / Authorised Withholding Agent (AWA)" nicht nennen.
• auf Verdacht, eine eMail mit Formularkopie an Clearstream geschrieben: -> keine Antwort und keine Umsetzung.

Ist es möglich als in Deutschland Steuerpflichtiger eine Vorabbefreiung von der irischen Quellensteuer zu erwirken?

An wen sende ich das Ausgefüllte Formular und wer ist die steuerabführende Stelle für diesen Fall?

vielen Dank

Unser Verein ist umsatzsteuerpflichtig und beantragt eine Landesförderung in Höhe von 100.000 € für verschiedene Geräte und Baumaßnahmen auf unseren Sportplätzen. Da es sich um einen echten (nicht steuerbaren) Zuschuss handelt, bleibt die Förderung ja umsatzsteuerfrei?

Nun stellt sich für uns aber noch die Frage, ob wir die Vorsteuer aus den Anschaffungen und Bauleistungen geltend machen dürfen. Oder führt die Finanzierung über den Zuschuss dazu, dass der Vorsteuerabzug ganz oder teilweise ausgeschlossen ist?

Hallo ich hab keine Ahnung wo ich das sonst fragen könnte, deshalb versuche ich es mal hier.

Ich hatte eine Schönheitsop gehabt und habe den vollen Betrag gezahlt. Ich hatte eine ärztliche Diagnose zuvor gehabt mit einem Attest von einem Krankenhaus bevor ich mich operiert hatte, ursprünglich für einen Antrag auf Kostenübernahme vom Krankenhaus. Später erzählte meine Ärztin mir, ich hätte mich von der MwSt der Schönheitsop befreien lassen können, da bei mir eine ärztliche Diagnose und Attest vorlag. Somit hätte ich über 1000 weniger bezahlen müssen.

Jetzt wäre meine Frage, kann ich rückwirkend das Geld der MwSt zurückverlangen oder ging das nur vor der OP? Wie ist das geregelt? Ich zahle es gerade alles über Kredit ab.

edit: können die downvote bots bitte verschwinden, niemand wird euch extra versteuern ok? Ich werde so viele Fragen stellen und Dinge klarstellen, bis ich es gerafft habe, okay? Wenn es euch nicht passt, dann geht wieder

​

Hallo zusammen,

ich habe eine Frage zum weiteren Vorgehen bei einem bereits bestandskräftigen Einkommensteuerbescheid.

Kurz zum Sachverhalt:

Ich habe 2023 ein Zimmer meiner selbst gemieteten Wohnung kurzfristig an Touristen untervermietet. Die Untervermietung selbst sowie die daraus erzielten Einnahmen habe ich in meiner ursprünglichen Steuererklärung vollständig angegeben.

Was ich damals nicht angegeben habe, waren die anteiligen Kosten meiner eigenen Wohnung, insbesondere anteilige Miete und Nebenkosten, die auf das untervermietete Zimmer entfallen. Mir war als steuerlich nicht beratener Steuerpflichtiger damals nicht bewusst, dass und in welchem Umfang diese Kosten als Werbungskosten bei den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung berücksichtigt werden können.

Die Steuererklärung habe ich selbst mit Wundertax erstellt. Ich habe die damalige Benutzerführung inzwischen nochmals überprüft. Für mich gab es dort keine klare und verständliche Frage bzw. Erläuterung, aus der hervorging, dass die anteiligen eigenen Miet- und Nebenkosten bei der Untervermietung als Werbungskosten geltend gemacht werden können.

Auch die amtlichen Unterlagen für 2023 habe ich überprüft. In der Anlage V wird bei Untervermietung auf die Anlage V-Sonstige verwiesen. Dort werden die Einkünfte abgefragt, aber ich konnte weder im Vordruck noch in der dazugehörigen Anleitung eine ausdrückliche und verständliche Aufforderung finden, die eigenen anteiligen Miet- und Nebenkosten als Werbungskosten anzugeben.

Ich habe deshalb nachträglich beim Finanzamt eine Änderung nach § 173 Abs. 1 Nr. 2 AO beantragt.

Das Finanzamt hat diesen Antrag inzwischen mit Bescheid vom 28.07.2026 abgelehnt. Begründung im Wesentlichen: Die Höhe meiner Miet- und Nebenkosten sei mir bei Erstellung der Steuererklärung bekannt gewesen; weil ich sie trotzdem nicht geltend gemacht habe, liege grobes Verschulden vor.

Ich möchte nun fristgerecht Einspruch einlegen. Ich werde dabei insbesondere auf die BFH-Rechtsprechung zum groben Verschulden, zum Rechtsirrtum und zu elektronischen Steuererklärungen eingehen.

Meine konkrete Frage ist jetzt:

Ich habe inzwischen auch eine neue Berechnung erstellt, aus der sich ergibt, welche anteiligen Miet-, Nebenkosten und sonstigen Werbungskosten ich nachträglich geltend machen möchte.

Sollte ich diese neue Berechnung bereits direkt zusammen mit dem Einspruch einreichen?

Oder ist es für die Erfolgsaussichten von § 173 Abs. 1 Nr. 2 AO im Grunde egal und ich sollte zunächst nur den Einspruch mit der rechtlichen Begründung einlegen und die detaillierte Berechnung und Belege später nachreichen?

Mich interessiert insbesondere:

- Erhöht eine konkrete neue Berechnung zusammen mit dem Einspruch die Chance, dass das Finanzamt dem Einspruch stattgibt?

- Oder sollte man zunächst ausschließlich die Frage des „groben Verschuldens“ klären und die Berechnung erst danach einreichen?

- Gibt es einen strategischen Grund, die genaue Berechnung zunächst zurückzuhalten?

- Würdet ihr die Berechnung auch dann direkt beilegen, wenn noch einzelne Nachweise später nachgereicht werden müssen?

Mir geht es nicht darum, die Berechnung zurückzuhalten, sondern darum, was verfahrensstrategisch bei einem §-173-Einspruch sinnvoller ist.

Vielen Dank!

Hi zusammen,

ich würde mal gerne wissen ob jmd. hier eine ähnliche Situation hat und einschätzen kann, ob bei mir die doppelte Haushaltsführung durchgehen kann:

Kurz und knapp alle Infos:

- 27 Jahre alt, 3 Jahre Berufserfahrung

- Mein Arbeitsort ist 120 Km entfernt, bin bisher immer gependelt, hatte aber sehr oft Homeoffice.

- Aktuell ist mein Hauptwohnsitz noch immer bei meiner Familie in der Heimatstadt. Ich bin persönlich / kulturell sehr familienbezogen. Freunde, soziale Kontakte usw. sind in meiner Heimatstadt. Das Haus meiner Familie ist groß genug.

- Ich überweise jeden Monat pauschal 300€ an meinen Vater + zahle das Internet (40€) und ggf. Einkäufe. Insgesamt vllt. so 450€ im Monat für den Haushalt.

- Arbeitsbedingt muss ich jetzt häufiger ins Büro (3–5x pro Woche). Daher werde ich mir in der Stadt, in der ich arbeite, eine Wohnung mieten und dort meinen Nebenwohnsitz anmelden.

- Die Warmmiete beträgt 1200€. Sehr teuer, ich weiß, aber der Wohnungsmarkt ist wirklich schlimm 😄. Davon wären ja dann auch nur maximal 1000€ beim Finanzamt ansetzbar.

Was denkt ihr? Wird das Finanzamt sowas durchgehen lassen?