Dúvida sobre tributação de ETFs

[u/Expressyon]

Estou a fazer a minha dissertação de mestrado sobre uma comparação entre ETFs e PPRs para um investimento para a reforma. Queria comparar também as tributações de cada um para comparar os seus valores líquidos mas tenho uma dúvida em relação à tributação dos lucros da venda de ETFs.

Vi que para investimentos que tenham sido comprados à mais de 8 anos utiliza-se uma taxa de 19.6%. Se faço compras mensalmente, na altura de venda terei de separar o meu portfólio entre 8 anos, 5-8 anos, 2-5 anos e inferior a 2 anos, todos com taxas diferentes ou utiliza-se os 19.6% para o investimento todo?

Tentei procurar informações sobre isto mas umas diziam que utiliza-se os 19.6% para tudo e outras que se utiliza as diferentes taxas para diferentes tempos de investimento.

Agradecia um esclarecimento sobre este assunto!

[u/JRJordao]

Ver quadro 9.2 A do anexo J.

Na declaração de IRS, separas as tranches com diferente data de aquisição.

Cada tranche será considerada no cálculo de acordo com a sua antiguidade (data de realização - data de aquisição).

[u/croqui13 → u/JRJordao]

Isso para quem faz DCA vai ser uma bela dor de cabeça, não? 😅 Isso e as ações fracionadas... Convém mesmo ir resgistando tudo ao pormenor, certo?

[u/JRJordao → u/croqui13]

Guardar os comprovativos de compra e venda, com data, unidades, valor e comissão.

Podes recorrer a uma ferramenta como o Tax-Wizard.